Lån til restskatt kan være fornuftig hvis alternativet er at kravet forfaller og går til tvangsinnkreving – men det er sjelden det billigste førstevalget. For de fleste lønner det seg å sjekke en betalingsavtale med Skatteetaten først, og kun bruke forbrukslån eller refinansiering hvis du trenger lengre nedbetalingstid eller vil samle restskatten med annen dyr gjeld.
I denne guiden går vi gjennom alle de reelle alternativene – betalingsutsettelse og avdragsordning hos Skatteetaten, forbrukslån, refinansiering med sikkerhet i bolig og kredittkort – med ærlige kostnadssammenligninger og oppdaterte rentesatser for 2026, slik at du kan velge løsningen som koster deg minst.
30 forbrukslån sortert på effektiv rente. Est. månedsbeløp for 100 000 kr o/5 år.
- 1Santander Consumer Bank ASRefinansieringEff. rente 10,67 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 26 011 kr10,67 %eff. rente2 100 krest./mndÅpen for alle
- 2DNB Bank ASADNB ForbrukslånEff. rente 11,62 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 30 156 kr11,62 %eff. rente2 169 krest./mndÅpen for alle
- 3DNB Bank ASASAGA ForbrukslånEff. rente 11,62 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 30 156 kr11,62 %eff. rente2 169 krest./mndKrever pakke
- 4INSTABANK ASAPersonlånEff. rente 11,64 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 074 kr11,64 %eff. rente2 135 krest./mndÅpen for alle
- 5INSTABANK ASARefinansieringEff. rente 11,64 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 074 kr11,64 %eff. rente2 135 krest./mndÅpen for alle
- 6NORDEA BANK ABP, FILIAL I NORGEForbrukslånEff. rente 12,07 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 963 kr12,07 %eff. rente2 149 krest./mndÅpen for alle
- 7NORDEA BANK ABP, FILIAL I NORGERefinansieringEff. rente 12,07 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 963 kr12,07 %eff. rente2 149 krest./mndÅpen for alle
- 8Lea Bank AB (publ) NUFRefinansieringEff. rente 12,10 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 963 kr12,10 %eff. rente2 149 krest./mndÅpen for alle
- 9Lea Bank AB (publ) NUFForbrukslånEff. rente 12,10 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 28 963 kr12,10 %eff. rente2 149 krest./mndÅpen for alle
- 10Morrow Bank ABRefinansieringslånEff. rente 12,25 %, 100 000 kr o/5 år, kostnad 30 904 kr12,25 %eff. rente2 182 krest./mndÅpen for alle
Kilde: Forbrukerrådets Finansportalen. Listepriser – ikke garantert innvilget rente. Est. månedsbeløp er beregnet som annuitetslån fra nominell rente; faktisk rente avhenger av en individuell kredittvurdering.
- Sjekk alltid betalingsavtale med Skatteetaten først – det er som regel det rimeligste alternativet.
- Rentetillegget på restskatt for 2026 er 3,12 %, mens forsinkelsesrenten ved manglende betaling er 12,00 % p.a. (1. halvår 2026).
- Forbrukslån passer best når du trenger lengre nedbetalingstid enn Skatteetaten tilbyr, eller vil samle flere smågjeldsposter.
- Eier du bolig, er refinansiering med pant nesten alltid billigere enn usikret forbrukslån.
- Ubetalt restskatt kan gi inkasso, utleggstrekk og betalingsanmerkning – et lån kan være verdt det for å unngå dette.
- Bruk Finansportalen og innhent flere tilbud før du tar opp forbrukslån – rentene varierer mye.
Bør du ta lån til restskatt?
Kort svar: bare hvis du ikke klarer å betale restskatten innen fristen og en betalingsavtale med Skatteetaten ikke dekker behovet ditt. Lån koster alltid penger, så det handler om å finne den løsningen som samlet sett blir billigst og som hindrer at kravet eskalerer til inkasso og tvangsinnkreving.
Et lån kan likevel være et klokt valg i flere situasjoner: hvis restskatten er for stor til å betales på de få månedene Skatteetaten gir deg, hvis du allerede har dyr kreditt du vil samle, eller hvis du trenger forutsigbare, lave månedlige avdrag. Det viktigste er at du sammenligner den effektive rentekostnaden på lånet mot kostnaden ved alternativene før du bestemmer deg.
- Lite beløp du klarer på kort tid → betal direkte, unngå lån.
- For stort for fristen, men håndterbart på 6–12 mnd → betalingsavtale med Skatteetaten.
- Trenger lengre tid eller vil samle annen dyr gjeld → forbrukslån eller refinansiering.
- Eier bolig med ledig sikkerhet → refinansier med pant for lavest rente.
Hva er restskatt – og hvorfor haster det?
Restskatt betyr at du har betalt inn for lite skatt gjennom året, og må etterbetale differansen. Vanlige årsaker er for lav skattetrekksprosent, flere arbeidsgivere, endret rentefradrag eller gevinst ved salg av bolig, aksjer eller fond. Du får beskjed i skatteoppgjøret, som for de fleste kommer mellom mars og juni.
Det haster fordi kostnaden øker jo lenger du venter. Skatteetaten legger først på et rentetillegg, og hvis du ikke betaler innen forfall, begynner forsinkelsesrenten å løpe og kravet kan ende hos namsmannen. Å handle tidlig – enten ved å betale, inngå avtale eller låne – er det som sparer deg mest.
Er restskatten under 1 000 kroner, kommer den som ett krav. Er den over 1 000 kroner, deles den normalt i to terminer.
- Rentetillegg for 2026: 3,12 % (beregnes fra 1. juli i inntektsåret til forfall for første termin). Betaler du innen 31. mai, slipper du rentetillegget helt.
- Forfall ved oppgjør innen juni: 1. termin 20. august, 2. termin 24. september.
- Oppgjør i august eller senere: 1. termin etter 3 uker, 2. termin etter 8 uker.
- Betaler du ikke i tide: forsinkelsesrente på 12,00 % p.a. (1. halvår 2026) løper til kravet er betalt.
Betalingsavtale med Skatteetaten – sjekk dette først
Før du tar opp lån, bør du undersøke om Skatteetaten kan gi deg en betalingsavtale. Dette er ofte det rimeligste alternativet, fordi du slipper etableringsgebyr og lånerente – du betaler kun forsinkelsesrente på det utestående beløpet. Avtalen finnes i to former: en avdragsordning der kravet deles opp, eller en kort betalingsutsettelse.
Du kan søke hvis du er over 18 år og det samlede kravet er under 100 000 kroner. Skatteetaten anbefaler selv avdragsordning fremfor ren utsettelse. Avdragsordningen kan strekke seg over inntil 12 måneder med minimum 500 kroner per måned, mens en utsettelse normalt gis i inntil 4 måneder fra forfall.
Vær oppmerksom på vilkårene: du må sende et forslag til nedbetalingsplan, du kan ikke ha penger til overs etter dokumenterte, nøkterne levekostnader, og søker du på grunn av alvorlig sykdom, arbeidsledighet, dødsfall eller samlivsbrudd, må dette dokumenteres. Forsinkelsesrente løper også i avtaleperioden, og innkrevingen kan fortsette mens søknaden behandles.
- Krav: over 18 år, samlet skattekrav under 100 000 kroner.
- Avdragsordning: inntil 12 måneder, minimum 500 kr/mnd.
- Betalingsutsettelse: normalt inntil 4 måneder fra forfall.
- Forsinkelsesrente påløper fortsatt – men ingen lånerente eller gebyrer.
- Søknad sendes digitalt via Skatteetatens nettsider.
Når lønner et lån seg fremfor avtale med Skatteetaten?
En betalingsavtale er gunstig, men den har begrensninger: maks 12 måneders nedbetaling, krav om at du ikke har penger til overs, og kravet om at restskatten er under 100 000 kroner. Sprenger du disse rammene, eller ønsker du mer fleksibilitet, kan et lån være riktig.
Et lån gir deg lengre nedbetalingstid og forutsigbare avdrag, og lar deg samle restskatten med annen dyr gjeld som kredittkort og smålån. Hvis den effektive renten på lånet er lavere enn forsinkelsesrenten på 12 %, eller hvis du uansett må refinansiere annen gjeld, kan et lån komme billigere ut totalt. Har du derimot en liten restskatt du kan nedbetale raskt, blir et forbrukslån med etableringsgebyr ofte unødvendig dyrt.
Forbrukslån til restskatt
Å betale restskatt med lån i form av et usikret forbrukslån er det vanligste alternativet for deg som ikke eier bolig. Du trenger ingen sikkerhet, pengene utbetales raskt, og du kan velge nedbetalingstid – ofte fra 1 til 5 år. Ulempen er at renten er høyere enn på lån med pant, og at det normalt påløper et etableringsgebyr.
Rentene på forbrukslån varierer kraftig mellom bankene og settes individuelt etter inntekt, gjeld og betalingshistorikk. Derfor er det avgjørende å innhente flere tilbud før du velger. Sammenlign alltid på effektiv rente, som inkluderer gebyrer, og se på totale lånekostnader – ikke bare den månedlige terminen.
Et forbrukslån kan også brukes til å samle restskatt sammen med andre regninger og smålån, slik at du får én oversiktlig nedbetaling. Trenger du å dekke flere typer ubetalte krav samtidig, kan det være verdt å se på et lån til regninger eller ren refinansiering.
- Ingen krav om sikkerhet – passer også for deg uten bolig.
- Rask utbetaling, fleksibel nedbetalingstid.
- Høyere rente enn lån med pant, ofte etableringsgebyr.
- Sammenlign minst 3 tilbud på effektiv rente – bruk Finansportalen.
Refinansiering med sikkerhet i bolig
Eier du bolig med ledig sikkerhet, er refinansiering nesten alltid det billigste alternativet. Ved å utvide boliglånet eller ta opp et lån med pant i boligen, får du langt lavere rente enn på et usikret forbrukslån. Flere banker tilbyr refinansiering av restskatt selv om kravet allerede har forfalt.
Fordelen er todelt: du betaler restskatten raskt og unngår tvangsinnkreving, samtidig som du kan samle dyr forbruksgjeld inn i et rimeligere lån. Ulempen er at du flytter kortsiktig gjeld over i et langsiktig lån, så pass på at du ikke betaler i det uendelige på et lite beløp. Et alternativ for boligeiere er å be banken om midlertidig avdragsfrihet, slik at du frigjør likviditet til å betale restskatten.
Kredittkort – siste utvei
Å betale restskatt med kredittkort bør være en absolutt siste utvei. Nominell rente på kredittkort ligger typisk langt over både forbrukslån og forsinkelsesrenten Skatteetaten krever, og du risikerer å bytte ett dyrt krav mot et enda dyrere. I tillegg belastes ofte gebyr ved overføring fra kredittkort til bankkonto.
Unntaket kan være hvis du har et kort med rentefri periode og er helt sikker på at du betaler hele beløpet før perioden utløper. Klarer du ikke det, vokser gjelden raskt. For de fleste er en betalingsavtale eller et forbrukslån et tryggere og rimeligere valg enn å lene seg på kredittkort.
Regneeksempel: hva koster de ulike løsningene?
Tabellen under er et forenklet regneeksempel for en restskatt på 30 000 kroner nedbetalt over omtrent 12 måneder. Tallene er illustrative og bygger på antakelser som er angitt – faktiske kostnader avhenger av din individuelle rente, gebyrer og nedbetalingstid. Bruk dem til å forstå størrelsesorden, ikke som et eksakt tilbud.
- Forutsetninger: 30 000 kr, jevn nedbetaling over 12 mnd, satser som angitt.
- Refinansiering med pant er rimeligst – men krever ledig sikkerhet i bolig.
- Kredittkort er klart dyrest og bør unngås.
- Sjekk alltid din faktiske effektive rente før du velger.
| Løsning | Forutsetning (eksempel) | Omtrentlig rentekostnad på 1 år |
|---|---|---|
| Betalingsavtale (Skatteetaten) | Kun forsinkelsesrente 12,00 % p.a. på fallende saldo, ingen lånerente/gebyr | ca. 1 950 kr |
| Forbrukslån | Antatt effektiv rente 14 % + ett etableringsgebyr | ca. 2 300–2 800 kr |
| Refinansiering med pant i bolig | Antatt rente 7 % på fallende saldo | ca. 1 150 kr |
| Kredittkort | Antatt nominell rente 25 % på fallende saldo | ca. 4 100 kr |
Slik går du frem – steg for steg
En strukturert fremgangsmåte sikrer at du velger det rimeligste alternativet og rekker fristene. Følg stegene under i rekkefølge.
- 1. Logg inn hos Skatteetaten og finn nøyaktig beløp og forfallsdato.
- 2. Vurder om du kan betale hele eller deler innen fristen for å begrense renter.
- 3. Sjekk betalingsavtale (avdrag eller utsettelse) hos Skatteetaten først.
- 4. Trenger du lån: innhent og sammenlign minst tre tilbud på effektiv rente.
- 5. Eier du bolig: be banken om refinansiering med pant eller avdragsfrihet.
- 6. Velg løsningen med lavest total kostnad – og betal restskatten innen forfall.
Slik unngår du restskatt neste år
Det beste lånet til restskatt er det du aldri trenger å ta opp. Du kan langt på vei unngå restskatt ved å holde skattekortet oppdatert gjennom året. Endrer du jobb, får flere arbeidsgivere, endrer rentefradrag eller realiserer gevinster, bør du justere skattetrekket.
Logg jevnlig inn hos Skatteetaten og sjekk at frikort, skattekort og forskuddsskatt stemmer med faktisk inntekt. Får du beskjed underveis om at du ligger an til restskatt, kan du betale tilleggsforskudd innen 31. mai for å slippe rentetillegget helt. Litt løpende kontroll sparer deg for både renter og behovet for å låne.
Relaterte sider
Ofte stilte spørsmål
Kan jeg ta opp lån for å betale restskatt?
Ja. Du kan bruke forbrukslån, refinansiering med pant i bolig eller i ytterste fall kredittkort til å betale restskatt. Sjekk likevel betalingsavtale med Skatteetaten først, da det ofte er rimeligst.
Hva skjer hvis jeg ikke betaler restskatten?
Forsinkelsesrente på 12,00 % p.a. (1. halvår 2026) begynner å løpe, og kravet kan gå til tvangsinnkreving med utleggstrekk i lønn eller trygd, motregning og i verste fall tvangssalg. Du kan også få betalingsanmerkning.
Kan jeg få betalingsutsettelse på restskatt?
Ja, Skatteetaten kan gi betalingsutsettelse, normalt i inntil 4 måneder fra forfall, hvis samlet krav er under 100 000 kroner og du oppfyller vilkårene. Du må sende forslag til betalingsplan og kan ikke ha penger til overs etter nøkterne levekostnader.
Hvor høy er renten på restskatt i 2026?
Rentetillegget på restskatt for 2026 er 3,12 %, beregnet fra 1. juli i inntektsåret til forfall for første termin. Betaler du for sent, kommer i tillegg forsinkelsesrente på 12,00 % p.a. for 1. halvår 2026.
Kan jeg dele restskatten i avdrag hos Skatteetaten?
Ja. Skatteetaten tilbyr en avdragsordning på inntil 12 måneder med minimum 500 kroner per måned, forutsatt at samlet krav er under 100 000 kroner og du oppfyller vilkårene. Etaten anbefaler avdrag fremfor ren utsettelse.
Får jeg betalingsanmerkning av ubetalt restskatt?
Hvis restskatten forblir ubetalt og går til tvangsinnkreving, kan du få betalingsanmerkning, som gjør det vanskeligere og dyrere å låne senere. Inngår du en betalingsavtale eller betaler i tide, unngår du dette.
Er det bedre å bruke kredittkort eller forbrukslån til restskatt?
Forbrukslån er normalt klart billigere enn kredittkort, fordi kredittkort har høyere nominell rente og ofte gebyr ved overføring til konto. Kredittkort bør kun brukes hvis du sikkert betaler hele beløpet innen rentefri periode.
Når er fristen for å betale restskatt i 2026?
For oppgjør mottatt innen juni forfaller første termin 20. august og andre termin 24. september 2026. Får du oppgjøret i august eller senere, forfaller terminene henholdsvis 3 og 8 uker etter oppgjørsdato.